Νόμος 4416/2016 — Χρονολόγιο τροποποιήσεων

Ο Νόμος 4416/2016 προσαρμόζει την ελληνική νομοθεσία στην Οδηγία 2014/91/ΕΕ, τροποποιώντας τον ν. 4099/2012 σχετικά με τους Οργανισμούς Συλλογικών Επενδύσεων σε Κινητές Αξίες (ΟΣΕΚΑ). Ο νόμος ρυθμίζει θέματα όπως οι λειτουργίες θεματοφύλακα, οι πολιτικές αποδοχών, οι κυρώσεις και οι προϋποθέσεις για την εξαίρεση πληροφοριακού δελτίου σε προσφορές κινητών αξιών έως 500.000 ευρώ. Επίσης, καθορίζει τις αρμοδιότητες της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς για την επιβολή κυρώσεων και τη δημοσίευση αποφάσεων, ενώ θεσπίζει κανόνες για την ανάθεση καθηκόντων από τους θεματοφύλακες σε τρίτους και την υποβολή τριμηνιαίων οικονομικών καταστάσεων από πιστωτικά ιδρύματα. Ο νόμος αφορά κυρίως την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, τις εταιρείες διαχείρισης ΟΣΕΚΑ (ΑΕΔΑΚ), τους θεματοφύλακες, τα πιστωτικά ιδρύματα και τους επενδυτές, με ισχύ από τη δημοσίευσή του στις 6 Σεπτεμβρίου 2016.

Άρθρα

  1. Άρθρο 1. Το Άρθρο 1 του παρόντος νόμου, με σκοπό την προσαρμογή της εθνικής νομοθεσίας στην Οδηγία 2014/91/ΕΕ, καθορίζει το πεδίο εφαρμογής των άρθρων 1 έως 17, εστιάζοντας στην τροποποίηση της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ σχετικά με τους ΟΣΕΚΑ, τις λειτουργίες θεματοφύλακα, τις πολιτικές αποδοχών και τις κυρώσεις, όπως αυτή έχει ενσωματωθεί με τον ν. 4099/2012 (Α΄ 250).
  2. Άρθρο 1 τ. Το Άρθρο 1 τ ορίζει τις προϋποθέσεις για την εξαίρεση πληροφοριακού δελτίου σε προσφορές κινητών αξιών μέσω ηλεκτρονικού συστήματος, εφόσον η συνολική αξία δεν υπερβαίνει τα 500.000 ευρώ ανά εκδότη σε δωδεκάμηνη περίοδο και η συμμετοχή ιδιώτη πελάτη δεν ξεπερνά τα 5.000 ευρώ ή το 10% του μέσου εισοδήματος της προηγούμενης τριετίας, με δυνατότητα μεταβολής των ορίων αυτών με απόφαση του Υπουργού Οικονομικών μετά από εισήγηση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς.
  3. Άρθρο 2. Το Άρθρο 2 του ΦΕΚ αντικαθιστά το στοιχείο α΄ της παραγράφου 1 του άρθρου 3 του ν. 4099/2012, ορίζοντας τον "Θεματοφύλακα" ως νομική οντότητα που αναφέρεται στην παρ. 2 του άρθρου 36 και υπόκειται στις διατάξεις των άρθρων 36 έως και 38.
  4. Άρθρο 3. Το Άρθρο 3, προσθέτοντας τα άρθρα 23α και 23β στον ν. 4099/2012, ορίζει ότι οι ΑΕΔΑΚ πρέπει να θεσπίζουν και να εφαρμόζουν πολιτικές και πρακτικές αποδοχών που προάγουν την ορθή διαχείριση κινδύνων, χωρίς να ενθαρρύνουν ασύμβατους κινδύνους ή να παρακωλύουν τη δράση τους προς το συμφέρον των ΟΣΕΚΑ που διαχειρίζονται.
  5. Άρθρο 3 τ. Το Άρθρο 3 τ του ν. 4099/2012 προσθέτει τα στοιχεία κα΄ και κβ΄, ορίζοντας το «διοικητικό όργανο» ως το τελικό όργανο λήψης αποφάσεων σε ΑΕΔΑΚ, ΑΕΕΜΚ ή θεματοφύλακα, και τα «χρηματοπιστωτικά μέσα» σύμφωνα με την Οδηγία 2014/65/ΕΕ.
  6. Άρθρο 4. Το Άρθρο 4 αντικαθιστά το Άρθρο 36 του ν. 4099/2012, ορίζοντας ότι η ΑΕΔΑΚ ή η ΑΕΕΜΚ, με άδεια της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, ορίζει έναν μόνο θεματοφύλακα για κάθε αμοιβαίο κεφάλαιο που διαχειρίζεται. Ο θεματοφύλακας μπορεί να είναι πιστωτικό ίδρυμα ή ΑΕΠΕΥ/ΕΠΕΥ που πληροί συγκεκριμένες προϋποθέσεις κεφαλαιακής επάρκειας, όπως ορίζονται στον Κανονισμό (ΕΕ) 575/2013 και τον ν. 4261/2014.
  7. Άρθρο 4 τ. Το άρθρο 4 τ, παράγραφος 3, αντικαθιστά το τρίτο εδάφιο της παρ. 9 του άρθρου 5 του ν. 2225/1994, ορίζοντας ότι τα στοιχεία που υποβάλλονται στο Συμβούλιο Εφετών στις περιπτώσεις των παραγράφων 1α και 1γ του άρθρου 4 χρησιμοποιούνται επιπλέον κατά τη διοικητική διαδικασία για τη διαπίστωση παραβάσεων των άρθρων 3 έως 7, 29 και 30 του ν. 3340/2005 (Α΄112) και του άρθρου 93α του ν. 4099/2012 (Α΄250), και επισυνάπτονται στη δικογραφία κατά τη διαδικασία ενώπιον των διοικητικών δικαστηρίων.
  8. Άρθρο 5. Το Άρθρο 5 του ν. 4099/2012, όπως τροποποιείται, ορίζει ότι ο θεματοφύλακας δεν μπορεί να αναθέσει σε τρίτους τις λειτουργίες που αναφέρονται στις παραγράφους 4 και 5 του άρθρου 36, ενώ μπορεί να αναθέσει τις λειτουργίες της παραγράφου 6 μόνο εφόσον υπάρχουν αντικειμενικοί λόγοι, δεν γίνεται για σκοπούς μη συμμόρφωσης και ο θεματοφύλακας επιδεικνύει δέουσα ικανότητα, μέριμνα και επιμέλεια στην επιλογή, ορισμό και έλεγχο των τρίτων.
  9. Άρθρο 5α. Το Άρθρο 5β του ν. 3556/2007, όπως προστέθηκε από το Άρθρο 5α, ορίζει ότι τα πιστωτικά ιδρύματα με κινητές αξίες σε οργανωμένη αγορά πρέπει να δημοσιοποιούν τριμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις για το πρώτο και το τρίτο τρίμηνο εντός τριών μηνών από τη λήξη κάθε περιόδου.
  10. Άρθρο 5β. Το Άρθρο 5β ορίζει ότι τα πιστωτικά ιδρύματα με κινητές αξίες σε οργανωμένη αγορά πρέπει να υποβάλλουν τριμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις εντός τριών (3) μηνών από τη λήξη της περιόδου, είτε ενοποιημένες βάσει του Κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1606/2002, είτε, αν δεν υποχρεούνται σε ενοποιημένες, να περιλαμβάνουν τουλάχιστον κατάσταση οικονομικής θέσης, κατάσταση αποτελεσμάτων και επεξηγηματικές σημειώσεις, ακολουθώντας τις αρχές των ετήσιων καταστάσεων.
  11. Άρθρο 6. Το Άρθρο 6 αντικαθιστά το άρθρο 37 του ν. 4099/2012, ορίζοντας ότι ο θεματοφύλακας υποχρεούται να παρέχει στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, κατόπιν αιτήματος, όλες τις πληροφορίες που έχει αποκτήσει κατά την εκτέλεση των καθηκόντων του και είναι απαραίτητες για την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, τις αρμόδιες αρχές του ΟΣΕΚΑ ή της εταιρείας διαχείρισης.
  12. Άρθρο 8. Το Άρθρο 8 του ΦΕΚ αντικαθιστά το πρώτο εδάφιο του άρθρου 42 του ν. 4099/2012, ορίζοντας ότι τα άρθρα 22 έως 23β εφαρμόζονται αναλογικά στις ΑΕΕΜΚ που δεν έχουν ορίσει εταιρία διαχείρισης. Το Άρθρο 9 προσθέτει στο τέλος της παρ. 2 του άρθρου 76 του ν. 4099/2012 τη φράση "και το στοιχείο α΄ της παρ. 13 του άρθρου 1 της Οδηγίας 2014/91/ΕΕ".
  13. Άρθρο 10. Το Άρθρο 10, βασιζόμενο στην Οδηγία 2014/91/ΕΕ, τροποποιεί το άρθρο 80 του ν. 4099/2012, απαιτώντας την αναγραφή της επωνυμίας του ΟΣΕΚΑ και της αρμόδιας αρχής του, ενώ προσθέτει την υποχρέωση παροχής βασικών πληροφοριών για τους επενδυτές, συμπεριλαμβανομένης της διαθεσιμότητας της επικαιροποιημένης πολιτικής αποδοχών μέσω ιστοτόπου και κατόπιν αιτήματος σε έντυπη μορφή.
  14. Άρθρο 11. Το Άρθρο 11 αντικαθιστά την περίπτωση δ΄ της παρ. 3 του άρθρου 93 του ν. 4099/2012, ορίζοντας ότι απαιτούνται αρχεία κίνησης δεδομένων από παρόχους τηλεπικοινωνιακών υπηρεσιών και καταγραφές επικοινωνιών από ΟΣΕΚΑ, ΑΕΔΑΚ, ΑΕΠΕΥ/ΕΠΕΥ, θεματοφύλακες ή άλλες οντότητες, όταν υπάρχει εύλογη υπόνοια παράβασης και τα αρχεία είναι κρίσιμα για τη διερεύνηση.
  15. Άρθρο 12. Το Άρθρο 12 του ΦΕΚ, προσθέτοντας το άρθρο 93α στον ν. 4099/2012, ορίζει ότι η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς μπορεί να επιβάλει κυρώσεις για παραβάσεις του νόμου, αποφάσεων που εκδίδονται κατ' εξουσιοδότηση αυτού, και εκτελεστικών μέτρων της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, ειδικά όταν οι δραστηριότητες ενός ΟΣΕΚΑ ασκούνται χωρίς την απαιτούμενη άδεια.
  16. Άρθρο 12 τ. Το Άρθρο 12 τ του νόμου 3606/2007 ρυθμίζει την πρόθεση των ΑΕΠΕΥ, ΑΕΔΟΕΕ και πιστωτικών ιδρυμάτων να διαχειριστούν ηλεκτρονικά συστήματα για την προσφορά κινητών αξιών, απαιτώντας την υποβολή συγκεκριμένων στοιχείων στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ή την Τράπεζα της Ελλάδος εντός δύο (2) μηνών, ενώ η παράγραφος 11 του άρθρου 25 του ίδιου νόμου ορίζει τις προϋποθέσεις συμμόρφωσης για τη λειτουργία αυτών των συστημάτων.
  17. Άρθρο 13. Το Άρθρο 13 αντικαθιστά το Άρθρο 94 του ν. 4099/2012, ορίζοντας κυρώσεις για παραβάσεις του νόμου, αποφάσεων που εκδίδονται κατ' εξουσιοδότηση αυτού, και εκτελεστικών μέτρων της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, οι οποίες επιβάλλονται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και περιλαμβάνουν δημόσια δήλωση, διαταγή παύσης παράνομης συμπεριφοράς, ή αναστολή/ανάκληση άδειας λειτουργίας σε ΟΣΕΚΑ ή ΑΕΔΑΚ.
  18. Άρθρο 15. Το Άρθρο 15 του ΦΕΚ, προσθέτοντας το άρθρο 94β στον ν. 4099/2012, εξουσιοδοτεί το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς να καθορίσει μηχανισμούς και διαδικασίες για την ενθάρρυνση καταγγελιών σχετικά με πιθανές ή πραγματικές παραβάσεις του νόμου.
  19. Άρθρο 16 τ. Το άρθρο 16 τ της απόφασης 2/452/1.11.2007 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ορίζει ότι ο θεματοφύλακας του ΟΣΕΚΑ πρέπει να θέτει σε θεματοφυλακή όλα τα χρηματοπιστωτικά μέσα που μπορούν να καταχωριστούν σε λογαριασμό του, διασφαλίζοντας ότι αυτά καταχωρούνται σε χωριστούς λογαριασμούς που ανήκουν στον ΟΣΕΚΑ, ενώ για άλλα στοιχεία ενεργητικού επαληθεύει την κυριότητα του ΟΣΕΚΑ ή της ΑΕΔΑΚ/ΑΕΕΜΚ και τηρεί ενημερωμένο αρχείο.
  20. Άρθρο 17. Το Άρθρο 18 τροποποιεί τον ν. 4209/2013 (Α΄ 253) προσθέτοντας παραγράφους 5 και 6 στο άρθρο 13, οι οποίες εξουσιοδοτούν το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς να εξειδικεύει, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες οδηγίες της ΕΑΚΑΑ, τα κριτήρια για τον ορισμό «ανώτερων διευθυντικών στελεχών» και τα ποσοτικά όρια για την απαλλαγή των ΑΕΔΟΕΕ από την υποχρέωση κατάρτισης επιτροπής αποδοχών.
  21. Άρθρο 19. Το Άρθρο 19 τροποποιεί το άρθρο 78Α του ν. 1969/1991, ορίζοντας τη Συμβουλευτική Επιτροπή ως οκταμελή, με μέλη που εκπροσωπούν φορείς όπως η ΕΝΕΙΣΕΤ, ο ΣΜΕΧΑ, η ΕΕΤ, η ΕΘΕ, ο ΣΕΔΥΚΑ, ο ΣΕΔ και η Ένωση Ελληνικών Εταιρειών Επιχειρηματικών Κεφαλαίων, ενώ ο Υπουργός Οικονομικών ορίζει τον Πρόεδρο από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. Επίσης, το άρθρο 19, παράγραφοι δ) και ε), προβλέπει κυρώσεις για μέλη διοικητικών οργάνων και διάφορους χρηματοπιστωτικούς φορείς, όπως προσωρινή ή οριστική απαγόρευση άσκησης καθηκόντων ή πρόστιμα από 1.000 έως 5.000.000 ευρώ ή 10% του κύκλου εργασιών.
  22. Άρθρο 19 τ. Το Άρθρο 19 τ ορίζει ότι η συμμετοχή μιας ΑΕΕΑΠ στο κεφάλαιο εταιρίας με σκοπό την ανάπτυξη ακινήτου ή ακινήτων ελάχιστης αξίας 10.000.000 ευρώ απαιτεί επενδυτικό πρόγραμμα που εγκρίνεται από το ΔΣ της ΑΕΕΑΠ και κοινοποιείται στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, ενώ το Άρθρο 23 τροποποιεί τον ν. 3401/2005 επιτρέποντας δημόσια προσφορά χωρίς πληροφοριακό δελτίο κατ' εξαίρεση.
  23. Άρθρο 20. Το Άρθρο 20 του ΦΕΚ ορίζει ότι το επιτόκιο των ομολογιακών δανείων που εκδίδονται σύμφωνα με τον ν. 3156/2003, συμπεριλαμβανομένων αυτών που διατίθενται σε ειδικούς επενδυτές, ΟΕΕ, ή προορίζονται για διαπραγμάτευση σε οργανωμένη αγορά ή ΠΜΔ, συμφωνείται ελευθέρως, χωρίς την εφαρμογή ανώτατου ορίου επιτοκίου.
  24. Άρθρο 21. Το Άρθρο 21 τροποποιεί τον ν. 3156/2003, επιτρέποντας στις ομολογίες να διαπραγματεύονται σε Πολυμερή Μηχανισμό Διαπραγμάτευσης (ΠΜΔ) του ν. 3606/2007, ορίζοντας ως εκπροσώπους των ομολογιούχων πιστωτικά ιδρύματα, Ε.Π.Ε.Υ. ή το Κεντρικό Αποθετήριο Τίτλων, και καθορίζοντας τη δημοσίευση στοιχείων μέσω των διαδικτυακών τόπων των οργανωμένων αγορών ή ΠΜΔ.
  25. Άρθρο 22. Το Άρθρο 22 τροποποιεί την περίπτωση στ΄ της παρ. 3 του άρθρου 22 του ν. 2778/1999, ορίζοντας ότι απαιτείται τουλάχιστον 25% των μετοχών εταιρίας εφόσον ο σκοπός της είναι η απόκτηση, διαχείριση και εκμετάλλευση ακινήτων, συμπεριλαμβανομένων επενδύσεων σε αυτά.
  26. Άρθρο 23α. Το Άρθρο 23α ορίζει ότι οι πολιτικές και πρακτικές αποδοχών των ΑΕΔΑΚ, που περιλαμβάνουν σταθερές και μεταβλητές συνιστώσες, εφαρμόζονται σε ανώτερα διοικητικά στελέχη, πρόσωπα που αναλαμβάνουν κινδύνους, πρόσωπα που ασκούν λειτουργίες ελέγχου και άλλους υπαλλήλους με ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου, ενώ το Άρθρο 23β καθορίζει τις αρχές για τον καθορισμό και την εφαρμογή αυτών των πολιτικών, όπως η συμμόρφωση με τη διαχείριση κινδύνων, η ευθυγράμμιση με την επιχειρηματική στρατηγική και η εποπτεία από το Διοικητικό Συμβούλιο της ΑΕΔΑΚ, με δυνατότητα εξειδίκευσης κριτηρίων από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς κατόπιν οδηγιών της ΕΑΚΑΑ.
  27. Άρθρο 24. Το Άρθρο 24 τροποποιεί τον ν. 3606/2007 (Α΄195) προσθέτοντας παράγραφο 14 στο άρθρο 12, η οποία ορίζει ότι οι ΑΕΠΕΥ, οι ΑΕΔΟΕΕ και τα πιστωτικά ιδρύματα της παρ. 6 του άρθρου 1 του ν. 3401/2005 υποχρεούνται να γνωστοποιούν άμεσα στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ή την Τράπεζα της Ελλάδος, ανάλογα με την περίπτωση.
  28. Άρθρο 25 τ. Το Άρθρο 25 τ ορίζει τις υποχρεώσεις πληροφόρησης για προσφορές κινητών αξιών, απαιτώντας από τους εκδότες να παρέχουν λεπτομερείς πληροφορίες για τη νομική τους κατάσταση, επιχειρηματική δραστηριότητα, επενδυτικά σχέδια, μετόχους άνω του 5%, διοίκηση, συγκρούσεις συμφερόντων, τόπο δημοσίευσης οικονομικών καταστάσεων, όρους προσφοράς, δικαιώματα επενδυτών, παράγοντες κινδύνου, και προειδοποιήσεις για την επένδυση, ενώ επίσης τροποποιεί το άρθρο 36 του ν. 3606/2007, ορίζοντας το ελάχιστο μετοχικό κεφάλαιο των ΑΕΕΔ σε 40.000 ευρώ και το άρθρο 39 του ν. 3606/2007, αναφέροντας ως λόγο για την ανάκληση άδειας ΑΕΕΔ εάν τα ίδια κεφάλαια είναι κάτω των 30.000 ευρώ.
  29. Άρθρο 26. Το Άρθρο 26 απαλλάσσει από φόρους, τέλη και εισφορές τις συμβάσεις δανείων, πιστώσεων, εγγυήσεων και άλλες χρηματοδοτικές πράξεις της Ευρωπαϊκής Τράπεζας Ανασυγκρότησης και Ανάπτυξης (ΕΤΑΑ) και του Διεθνούς Οργανισμού Χρηματοδότησης (ΔΟΧ), καθώς και τις σχετικές πράξεις και δικαιώματα. Επιπλέον, οι ίδιες πράξεις που διενεργούνται από πιστωτικά ιδρύματα για χρηματοδότηση συγκεκριμένων έργων, υπό την προϋπόθεση χρηματοδότησης από την ΕΤΑΑ ή τον ΔΟΧ, υπάγονται στο ίδιο φορολογικό καθεστώς, εξαιρουμένου του φόρου εισοδήματος και με την επιφύλαξη του Κώδικα ΦΠΑ.
  30. Άρθρο 27. Το Άρθρο 27 του ΦΕΚ τροποποιεί το δεύτερο εδάφιο της παρ. 16 της υποπαραγράφου Δ.12 του άρθρου 2 του ν. 4336/2015, διευκρινίζοντας ότι δεν θίγονται δάνεια που χορηγήθηκαν βάσει υπουργικών αποφάσεων ή για τα οποία έχει εκδοθεί απόφαση αναγνώρισης δικαιούχου στεγαστικής συνδρομής σύμφωνα με την αριθμ. 33165/23.6.2006 (Β΄ 780) κοινή υπουργική απόφαση.
  31. Άρθρο 28. Το Άρθρο 28 του νόμου ορίζει ότι η ισχύς του νόμου αρχίζει από τη δημοσίευσή του στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά στις επιμέρους διατάξεις, και υπογράφεται από τον Πρόεδρο της Δημοκρατίας Προκόπιο Β. Παυλόπουλο και τους αρμόδιους Υπουργούς στις 6 Σεπτεμβρίου 2016.
  32. Άρθρο 28 π. Το Άρθρο 28 π, που αναφέρεται στον ορισμό και τις αρμοδιότητες του θεματοφύλακα για ΟΣΕΚΑ, ορίζει ότι η σύμβαση του θεματοφύλακα πρέπει να ρυθμίζει τη ροή πληροφοριών και να διασφαλίζει τη συμμόρφωση με τον νόμο, τους κανονισμούς και τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ, συμπεριλαμβανομένης της διάθεσης, έκδοσης, επαναγοράς, εξαγοράς και ακύρωσης μεριδίων, του υπολογισμού της αξίας τους, της εκτέλεσης εντολών της ΑΕΔΑΚ ή ΑΕΕΜΚ, της καταβολής τιμημάτων από συναλλαγές, της διάθεσης κερδών, και της παρακολούθησης ταμειακών ροών, με τα μετρητά του ΟΣΕΚΑ να καταχωρούνται σε ειδικούς λογαριασμούς.
  33. Άρθρο 36α. Το Άρθρο 36α ορίζει τις προϋποθέσεις υπό τις οποίες ο θεματοφύλακας μπορεί να αναθέσει καθήκοντα σε τρίτο, απαιτώντας από τον τρίτο να διαθέτει κατάλληλες δομές και τεχνογνωσία, να υπόκειται σε εποπτεία και ελέγχους, να διαχωρίζει τα περιουσιακά στοιχεία των πελατών, και να λαμβάνει μέτρα για την προστασία τους σε περίπτωση αφερεγγυότητας του τρίτου.
  34. Άρθρο 37. Το Άρθρο 37 του ΦΕΚ, που αναφέρεται στην αντικατάσταση του Άρθρου 38 του ν. 4099/2012, ορίζει ότι η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς κοινοποιεί άμεσα πληροφορίες που λαμβάνει στις αρμόδιες αρχές του ΟΣΕΚΑ και της εταιρείας διαχείρισης, σύμφωνα με την Οδηγία 2014/91/ΕΕ.
  35. Άρθρο 38. Το Άρθρο 38, παράγραφος 4, επιτρέπει στον θεματοφύλακα να αναθέτει τη θεματοφυλακή χρηματοπιστωτικών μέσων σε οντότητα τρίτης χώρας υπό συγκεκριμένες προϋποθέσεις, όπως η νομοθετική απαίτηση της τρίτης χώρας και η ενημέρωση των μεριδιούχων του ΟΣΕΚΑ, ενώ η παράγραφος 1 ορίζει την ευθύνη του θεματοφύλακα για την απώλεια χρηματοπιστωτικών μέσων που του έχουν ανατεθεί, υποχρεώνοντάς τον να επιστρέψει το αντίστοιχο μέσο ή ποσό.
  36. Άρθρο 94 τ. Το Άρθρο 94 τ απαριθμεί διάφορες παραβάσεις που σχετίζονται με τη λειτουργία ΟΣΕΚΑ, ΑΕΔΑΚ και ΑΕΕΜΚ, όπως η άσκηση δραστηριοτήτων χωρίς άδεια, η μη τήρηση ορίων συμμετοχής, η απόκτηση άδειας με ψευδείς δηλώσεις, η μη γνωστοποίηση αλλαγών συμμετοχών στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, η μη συμμόρφωση με διαδικασίες, ρυθμίσεις και κανόνες δεοντολογίας, η μη εκτέλεση καθηκόντων από θεματοφύλακα, η μη τήρηση επενδυτικών πολιτικών, η μη ορθή αποτίμηση εξωχρηματιστηριακών παραγώγων και η αθέτηση υποχρεώσεων πληροφόρησης μεριδιούχων.
  37. Άρθρο 94α. Το Άρθρο 94α ορίζει ότι η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς υποχρεούται να δημοσιεύει στον ιστότοπό της αποφάσεις επιβολής διοικητικών κυρώσεων ή μέτρων για παραβάσεις του νόμου, χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση, αναφέροντας το είδος και τον χαρακτήρα της παράβασης και την ταυτότητα των υπαιτίων, εκτός εάν η δημοσίευση κριθεί δυσανάλογη, θέτει σε κίνδυνο τις χρηματοπιστωτικές αγορές ή μια έρευνα, οπότε μπορεί να καθυστερήσει, να γίνει ανώνυμα, ή να μην γίνει καθόλου, ενώ παράλληλα ενημερώνει την ΕΑΚΑΑ για τις μη δημοσιευθείσες κυρώσεις και διατηρεί τις δημοσιεύσεις για τουλάχιστον πέντε (5) έτη.
  38. Άρθρο 94β. Το Άρθρο 94β του ΦΕΚ καθορίζει ειδικές διαδικασίες για τη λήψη καταγγελιών παραβάσεων από εργαζομένους σε ΑΕΔΑΚ, ΑΕΕΜΚ και θεματοφύλακες, διασφαλίζοντας την προστασία τους από αντιποίνους και την εμπιστευτικότητα της ταυτότητάς τους, σύμφωνα με τον ν. 2472/1997.
  39. Άρθρο 97 τ. Το Άρθρο 97 τ του ν. 4099/2012 προσθέτει παράγραφο 8, ορίζοντας ότι κατά την επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα εφαρμόζονται οι διατάξεις του ν. 2472/1997 (Α΄50). Το Άρθρο 17, στις μεταβατικές και τελικές διατάξεις, δίνει προθεσμία στις ΑΕΕΜΚ ή ΑΕΔΑΚ έως τις 18 Μαρτίου 2018 για να ορίσουν θεματοφύλακα που πληροί τις απαιτήσεις της παρ. 2 του άρθρου 36 του ν. 4099/2012, ενώ η προσαρμογή των κανονισμών αμοιβαίων κεφαλαίων που συστάθηκαν πριν την έναρξη ισχύος του νόμου πραγματοποιείται ατελώς.
  40. Άρθρο 135 τ. Το Άρθρο 135 τ ορίζει κυρώσεις για παραβάσεις διατάξεων του νόμου και εκτελεστικών μέτρων της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, επιβάλλοντας πρόστιμα από 500 έως 5.000.000 ευρώ ή διπλάσιο του οφέλους, ενώ λαμβάνονται υπόψη παράγοντες όπως η σοβαρότητα, η ευθύνη, η οικονομική ισχύς και η συνεργασία. Επίσης, προβλέπονται πρόστιμα για μη συνεργασία σε έρευνες (30.000-500.000 ευρώ για νομικά πρόσωπα, 10.000-200.000 ευρώ για φυσικά) και ποινές φυλάκισης τουλάχιστον τριών μηνών με χρηματική ποινή από 50.000 έως 800.000 ευρώ για συγκεκριμένες παραβάσεις και ψευδείς δηλώσεις προς το κοινό.
  41. Άρθρο preamble. Το άρθρο preamble του Νόμου 4416/2012 τροποποιεί τον ν. 4099/2012 (Α΄ 250) με σκοπό την ενσωμάτωση της Οδηγίας 2014/91/ΕΕ στην εθνική νομοθεσία.

Πρόσφατες αναφορές

Σχετικοί νόμοι

Νομοθεσία του 2016

Επιστροφή στη λίστα νόμων